segunda-feira, maio 20, 2013

Factoring - Desvendando este mistério


Hoje vou colocar um trabalho que fizemos para a aula de Direito Cambiário. Era para o grupo explicar o que era uma factoring. Optamos for fazer isso de forma lúdica e fizemos uma encenação. Gravamos na casa de um dos membros e apresentamos para a turma. Segue, abaixo, o roteiro utilizado.

Factoring
Desvendando este mistério


- Narrador: A empresa XXX LTDA. mediante a acirrada concorrência do setor, resolveu dar prazos maiores para seus consumidores, só que com isso, começou a ter diversas dificuldades.

(Alguém bate a porta)

- Empresária: Pode entrar.

- Contadora: Olá. Como estão as coisas?

- Empresária: Não muito bem. Te chamei aqui, pois, como minha contadora preciso de uma orientação. Com os novos prazos de 60, 90 e 120 dias que estou oferecendo, não estou conseguindo pagar em dia os fornecedores, e estou me vendo na eminência de atrasar o pagamento dos funcionários! Possuo títulos a receber, que tenho certeza que serão pagos, mas precisava de dinheiro no caixa, e com urgência!

- Contadora: Bem, em uma situação como essa, a procura no banco por crédito, pode ser demorada e de difícil negociação. Talvez uma alternativa viável seja a procura por uma factoring.

- Empresária: Factoring? O que é isso?

- Contadora: Factoring, é também chamada de empresas de fomento mercantil, ela presta serviços de assessoria mercadológica e creditícia, e compra títulos de crédito.

- Empresária: Interessante, mas isso não é arriscado.

- Contadora: De certa forma, sim! Por isso você deve tomar certos cuidados.

- Empresária: Quais?

- Contadora: Primeiramente você deve verificar que essa empresa está cadastrada na ANFAC – Associação Nacional de Factoring. Essa associação foi criada em 82, e possuí um rigoroso sistema de treinamento e fiscalização. Assim você estará mais seguro em negociar, importante também, como em qualquer outra operação mercadológica é fazer uma pesquisa de preços e condições que as empresas de Factoring tem a oferecer.

- Empresária: E como eu faço para saber se a empresa de fomento mercantil é cadastrada na ANFAC?

- Contadora: Isso é tranqüilo, é só entrar no site da anfac, www.anfac.com.br, lá terá disponível o link para as SINFAC, que são os sindicatos das Sociedades de Fomento Mercantil, no site dos sindicatos terá uma listagem dos associados. Acredito que poderá tomar como base essa listagem, inclusive para sua pesquisa de mercado.

- Empresária: Gostei da idéia, vou seguir o seu conselho. Procurarei uma empresa de Factoring que atende as expectativas que preciso. Obrigada.

- Narrador: Dessa forma, a XXX Ltda. realizou uma pesquisa e decidiu por marcar uma reunião com a empresa Grana Fácil Factoring Ltda. Após contar o que estava acontecendo com a sua empresa, Grana Fácil Factoring Ltda. lhe faz a seguinte oferta:

- Factoring: Bem, a empresa de factoring, pode lhe trazer diversas possibilidades, a longo e curto prazo. Podemos ir em busca de capital internacional, pessoas que possuam dinheiro e queiram fazer investimentos em uma empresa em troca de futura integralização a sociedade, análises de riscos, investimentos de mercado, entre outros. Porque o nosso lema é te ajudar, dar soluções, melhorar a competitividade e te afastar do endividamento. Por isso, no seu caso o ideal é uma solução imediata, pois a empresa necessita recuperar o fôlego, mediante capital de giro. Então podemos negociar alguns títulos de crédito, de quais espécies de título estamos falando, e para quando é o vencimento?

- Empresária: Gostaria de negociar algumas duplicatas mercantil, e o vencimento delas são para daqui a 60 a 120 dias. Possuo um total de R$ 875.000,00 de diversos clientes. Todos com um excelente histórico de pagamento.

- Factoring: Certo, isso é ótimo. Para início, vamos analisar o seguinte: você precisa de todo esse valor para suprir a folha de pagamento e os fornecedores?

- Empresária: Não. Acredito que com R$ 500 mil eu conseguiria fazê-lo, pois estão para entrar alguns valores de clientes no decorrer do mês, que suprirá os fornecedores.

- Factoring: Ótimo! Então não há porque nos desesperarmos, comprarei as duplicatas de prazo mais longo a um deságio de 9%. Por se tratar de deságio acertaremos nesse valor, pois caso fosse um empréstimo os juros máximos teriam que ser de 12% ao ano, conforme decisão do STJ, que por se tratar de instituição não financeira deve aplicar a lei de usura. Após transferido o título para mim, ele passa a ser de minha propriedade e você não poderá mais reavê-lo. É importante que não possua nenhum impedimento para que essa transação possa ser realizada. Também serei titular para protestar o título e executá-lo em juízo.

- Empresária: Certo, entendi. Somando essa duplicatas tenho o total de R$ 550 mil reais, descontando os 9% terei aproximadamente R$ 500 mil reais, certo?

- Factoring: Certo. Se está de acordo com os termos podemos assinar o contrato, que terá a vigência de 1 (um) ano, onde eu lhe ajudarei a controlar o ativo e passivo da empresa, e conforme as orientações que for lhe dando e negócios que for conseguindo, será emitida mensalmente uma nota fiscal de prestação de serviço que vai equivaler aos prestados no mês anterior.

- Empresária: Estou de acordo.

- Narrador: Assim a empresa XXX Ltda. conseguiu investimentos, e com isso ampliou seus empreendimentos.

Autoras:
ANA CRISTINA DA SILVA
KALLY ALEXANDRINO
MAYANE K. BAUMGÄRTNER
RAFAELA WAN-DALL



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